Incidentele baten en lasten

Gemeenten moeten een structureel sluitende begroting hebben. Dit betekent dat structurele lasten gedekt worden door structurele baten. Om inzichtelijke te hebben in hoeverre de begroting structureel sluitend is treft u onderstaand een overzicht aan van de geraamde incidentele baten en lasten.

1. Ten behoeve van de uitkering van wachtgelden vm wethouders is een voorziening gevormd. Het geraamde saldo was niet voldoende voor de mogelijke aanspraken op deze voorziening.
2. De uit te betalen pensioenen voormalige wethouders worden gedekt door een onttrekking aan de reserve wethouderspensioenen. Zie ook punt 24.
3. Ten behoeve van de implementatie van de omgevingswet is de bijdrage aan de BAR-organisatie incidenteel verhoogd. Deze verhoging wordt gedekt door een onttrekking aan de Algemene reserve. Zie ook punt 23.
4. Tijdelijke uitbreiding van de formatie om te voldoen aan de uitvoering van de wet VTH.
5. Betreft een hogere bijdrage aan de GR BAR-organisatie ten behoeve van de Strategische Personeelsplanning.
6. Voor de verwerking van de grondexploitaties zie ook de punten 18 en 25. Per saldo lopen deze drie posten op € 0,00.
7. Voor het project verkoop snippergroen is een incidentele budget geraamd. Zie ook punt 20.
8. Voor het vernieuwen van het lokaal belastingbeleid is eenmalig een budget verwerkt in de begroting 2020. Dit budget is tijdelijk geraamd op de functie stelpost onder het programma Financiën.
9. Ten behoeve van de voorbereiding van het 75-jarig jubileum 4 en 5 mei in 2020 is eenmalig een budget verwerkt in de begroting 2020. Dit budget is tijdelijk geraamd op de functie stelpost onder het programma Financiën.
10. Betreft de eenmalige kosten voor de sloop van het instroompunt.
11. Regionale samenwerking: evaluatie verordening woonruimtebemiddeling en uitvoering woningmarktafspraken.
12. Onderzoek naar een wijk, waarin partijen samenwerken op het gebied van wonen, welzijn en zorg.
13. Uitvoering stappenplan dementievriendelijke gemeente.
14. Exploitatie eerstelijns gezondheidsvoorziening in Portland 2019 en 2020. Zie punt 26.
15. Betreft vm personeel van voor de samenwerking in de BAR-organisatie.
16. Betreft een storting baten vergunninghouders in de reserve sociaal domein. Zie punt 22.
17. In 2021, 2022 en 2023 bereiken drie wethouders de pensioengerechtigde leeftijd. Het opgebouwde bedrag wordt overgeheveld van de voorziening naar de reserve. Zie ook punt 21.
18. Zie punt 6.
19. Tussentijdse winstneming Essendael.
20. Zie punt 7.
21. Zie punt 17.
22. Zie punt 16.
23. Zie punt 3.
24. Zie punt 2.
25. Zie punt 6.
26. Zie punt 14.
27. Opheffen wettig overbodig geworden reserve.

Structureel meerjarensaldo exclusief incidentele baten en lasten

Naast de incidentele stortingen en onttrekkingen zijn er ook structurele mutaties in de exploitatie die ten laste of ten gunste van de reserves gebracht worden. Voorbeelden hiervan zijn de beklemde reserves welke in de begroting zijn opgenomen ter dekking van de structurele lasten van investeringen, de afschrijvingslasten. Een totaaloverzicht van beoogde structurele toevoegingen en onttrekkingen aan reserves is hieronder opgenomen.