5 - Incidentele baten en lasten

Programma 1
1. Betreft kosten die voortvloeien uit de BAR-ontvlechting. 
2. Betreft kosten voor een lopende pilot om de kennis over brandveiligheid in de gemeente te vergroten.
3. Betreft kosten voor het opruimen van een incident.
4. Betreft eenmalige bate vanuit Barendrecht als vergoeding voor de BAR-ontvlechting.
5. Betreft storting in reserve Groot onderhoud gebouwen op basis van de begroting.
6. Betreft onttrekking uit reserve Wethouderspensioenen, ter dekking van kosten diverse oud wethouders. 
7. Betreft diverse onttrekkingen vanuit de Algemene reserve, die voortvloeien uit de jaaroverhevelingen zoals vastgesteld bij de resultaatbestemming uit 2023. De daadwerkelijke onttrekking is conform de overheveling.

Programma 2
1 en 6. Betreft mutaties in de lasten en baten van de grondexploitaties Spui, Binnenland, Polder Albrandswaard, De Omloop en Schutskooiwijk.
2 en 7. Betreft mutaties in de lasten en baten van de marktinitiatieven in 2024.
3. Betreft onderzoeken naar nieuwe bouwlocaties, plaatsen van flexwoningen en de actualisatie van de woonvisie. Het meeste is niet uitgevoerd in 2024.
4. Betreft opstellen van een nieuwe Omgevingsvisie. Is niet uitgevoerd in 2024.
5. Betreft archeologisch onderzoek in de bodem, om verkoop kavels mogelijk te maken. Onderzoek is niet uitgevoerd in 2024.
8. Betreft incidentele bate vanwege de vrijval van de voorziening Centrum Ontwikkeling Poortugaal. Voor deze voorziening was geen uitgavenplan meer beschikbaar. 
9. Betreft storting in reserve Groot onderhoud gebouwen op basis van de begroting.
10. Betreft storting in reserve Ontwikkelingsprojecten vrije reserve, vanwege de mutaties in de grondexploitaties.
11. Betreft storting in reserve Gebiedsfonds, horende bij de afsluiting van de grondexploitatie Binnenland. De storting betreft de de bijdrage van € 75.000 per woning, voor in totaal 7 woningen, aan het Landschaps Ontwikkel Plan (LOP).  Dit bedrag wordt ook meteen weer onttrokken (zie #14).
12. Betreft storting naar de Algemene reserve, vanuit de reserve Ontwikkelingsprojecten vrije reserve, om aan de bandbreedte-eis van deze reserve te voldoen.
13. Betreft onttrekking uit de reserve Ontwikkelingsprojecten vrije reserve, vanwege de mutaties in de grondexploitaties.
14. Betreft onttrekking uit de reserve Gebiedsfonds, voor de gemaakte kosten met betrekking tot de ontwikkeling van het gebied horende bij de grondexploitatie Binnenland. De onttrekking is gelijk aan de storting (zie #12).
15. Betreft diverse onttrekkingen vanuit de Algemene reserve, die voortvloeien uit de jaaroverhevelingen zoals vastgesteld bij de resultaatbestemming uit 2023. De daadwerkelijke onttrekking is beduidend lager uitgevallen.
16. Betreft vorming van voorziening en uitgaven voor de pacht van de grond, horende bij het project voor het realiseren van flexwoningen binnen de gemeente. Voor dit project zijn nog geen daadwerkelijke uitgaven gedaan in 2024.

Programma 3
1. Betreft kosten voor tijdelijk (en specifiek) project (aanpak participatie burgers). Daadwerkelijke uitgaven zijn lager uitgevallen.
2. Betreft kosten voor opstellen basisemissiekaarten geluid en geluidsbelastingkaarten. Daadwerkelijke uitgaven zijn lager uitgevallen.
3. Betreft kosten voor snippergroen en extra aanpak van zwerfafval.
4 t/m 7. Betreft diverse lasten die voortvloeien uit de jaaroverhevelingen zoals vastgesteld bij de resultaatbestemming uit 2023. De daadwerkelijke lasten zijn iets lager uitgevallen.
8. Betreft diverse verkopen snippergroen.
9. Betreft storting in reserve Onderhoud gebouwen op basis van de begroting.
10. Betreft storting in reserve Duurzaamheid vanuit de resultaatbestemming in de jaarrekening 2023.
11. Betreft onttrekking van reserve Baggeren op basis van de begroting.
12. Betreft onttrekking uit de reserve Duurzaamheid vanuit de begroting. De daadwerkelijke onttrekking is lager uitgevallen.
13. Betreft diverse onttrekkingen vanuit de Algemene reserve, die voortvloeien uit de jaaroverhevelingen zoals vastgesteld bij de resultaatbestemming uit 2023. De daadwerkelijke onttrekking is lager uitgevallen.

Programma 4
1 en 2. Betreft opvoeren, en weer terugdraaien, van de stelpost voor de indexatie van de loonkosten in de begroting. De stelpost is niet gebruikt.
3. Betreft storting in reserve Onderhoud gebouwen op basis van de begroting.

Programma 5
1. Betreft bouwrijp maken van grond voor plaatsing noodlokaal. Werkzaamheden hebben niet plaatsgevonden in 2024.
2. Betreft huur voor noodlokaal. Doordat het noodlokaal nog niet geplaatst is, is de huur nog niet voldaan.
3. Betreft herstel constructie boeiborden van basisschool Julianaschool. Werkzaamheden hebben niet plaatsgevonden in 2024
4. Betreft uitgaven aan het project educatieve agenda. Dit is in 2024 niet opgepakt, waardoor er ook geen uitgaven zijn.
5. Betreft storting in nieuw gevormde reserve Huisvesting onderwijs. In de 1e begrotingswijziging van 2024 is deze storting weer ongedaan teruggedraaid.
6. Betreft diverse onttrekkingen vanuit de Algemene reserve, die voortvloeien uit de jaaroverhevelingen zoals vastgesteld bij de resultaatbestemming uit 2023. De daadwerkelijke onttrekking nihil gebleven, omdat er geen uitgaven zijn gedaan.

Programma 6
1. Betreft kosten voor het organiseren van de Tour de Femmes.

Programma 7
1. Betreft kosten voor opstellen communicatieplan voor loket Vraagwijzer van Stichting Welzijn Albrandswaard.
2. Betreft overheveling van budget voor aanpak dak- en thuisloosheid, zoals vastgesteld bij de resultaatbestemming 2023. Dit betreft een pilot, die ook in 2024 slechts marginaal is ontwikkeld. 
3. Betreft ontvangen middelen inzake de opvang en bestrijding van dak- en thuisloosheid. Deze middelen zijn nog niet besteed.
4. Betreft storting in reserve Sociaal deelfonds. Storting heeft niet plaatsgevonden omdat reserve op maximaal bedrag zit.
5. Betreft storting in reserve Onderhoud gebouwen op basis van de begroting.
6. Betreft storting in de reserve Migratie en Wonen, o.b.v. de resultaatbestemming 2023.
7. Betreft onttrekking uit reserve Innovatie- en preventiesubsidie in het kader van het projectplan dementievriendelijke gemeente Albrandswaard.
8. Betreft diverse onttrekkingen vanuit de Algemene reserve, die voortvloeien uit de jaaroverhevelingen zoals vastgesteld bij de resultaatbestemming uit 2023. De daadwerkelijke onttrekking is iets lager uitgevallen.

Naast de incidentele stortingen en onttrekkingen zijn er ook structurele mutaties in de exploitatie die ten laste of ten gunste van de reserves gebracht worden. Voorbeelden hiervan zijn de beklemde reserves welke in de begroting zijn opgenomen ter dekking van de structurele lasten van investeringen, de afschrijvingslasten. Een totaaloverzicht van ontwikkelingen in de structurele onttrekkingen aan de reserves is hieronder opgenomen.