Programma 4 - Financiën
Inleiding en missie Programma 4
Terug naar navigatie - - Inleiding en missie Programma 4Albrandswaard kiest voor een solide, verantwoord en toekomstgericht financieel beleid. We gaan zorgvuldig om met publiek geld en houden zicht op onze financiële positie en risico’s. Omdat de financiële ruimte beperkt is, richten we ons nadrukkelijk op onze kerntaken. Nieuwe plannen moeten financieel haalbaar en uitvoerbaar zijn en voldoende maatschappelijk resultaat opleveren. Niet alles kan tegelijk; daarom maken we duidelijke keuzes en benutten we waar mogelijk subsidies en bijdragen van andere partijen.
We verbeteren de Planning & Control-cyclus, versterken het financieel eigenaarschap en zorgen voor betrouwbare financiële processen en informatie. Door risico’s tijdig in beeld te brengen en verantwoordelijkheden helder vast te leggen, kunnen college, raad en organisatie beter sturen op beleid, middelen, voortgang en risico’s.
4.1 Financiën
Terug naar navigatie - - 4.1 FinanciënWat willen we bereiken?
Terug naar navigatie - 4.1 Financiën - Wat willen we bereiken?-
4.1 Financiën
- CWP 4.1.1 Het maatschappelijk rendement van de uitgaven wordt vergroot. Scherpe keuzes maken wij met betrekking tot nut en noodzaak van voorgenomen investeringen. Dit doen wij ook bij vervolgbesluiten van eerder genomen besluiten.
- CWP 4.1.2 Bij een goede en stabiele financiële positie van de gemeente, hoort ook een actueel financieel beleid. Dit draagt bij aan een goede (financiële) afweging bij de besluitvorming.
- CWP 4.1.3 Een meer integrale aanpak van het kwalificeren en kwantificeren van de risico’s die een gemeente loopt en vergroting van de sturing op en beperking van deze risico’s.
- CWP 4.1.4 De invoering van deze wetswijziging Rechtmatigheidsverantwoording goed voorbereiden en ervoor zorgen dat onze organisatie klaar is voor de verandering in de wijze van het afleggen van verantwoording bij de jaarrekening 2023.
CWP 4.1.1 Het maatschappelijk rendement van de uitgaven wordt vergroot. Scherpe keuzes maken wij met betrekking tot nut en noodzaak van voorgenomen investeringen. Dit doen wij ook bij vervolgbesluiten van eerder genomen besluiten.
Terug naar navigatie - 4.1 Financiën - Wat willen we bereiken? - CWP 4.1.1 Het maatschappelijk rendement van de uitgaven wordt vergroot. Scherpe keuzes maken wij met betrekking tot nut en noodzaak van voorgenomen investeringen. Dit doen wij ook bij vervolgbesluiten van eerder genomen besluiten.CWP 4.1.2 Bij een goede en stabiele financiële positie van de gemeente, hoort ook een actueel financieel beleid. Dit draagt bij aan een goede (financiële) afweging bij de besluitvorming.
Terug naar navigatie - 4.1 Financiën - Wat willen we bereiken? - CWP 4.1.2 Bij een goede en stabiele financiële positie van de gemeente, hoort ook een actueel financieel beleid. Dit draagt bij aan een goede (financiële) afweging bij de besluitvorming.CWP 4.1.3 Een meer integrale aanpak van het kwalificeren en kwantificeren van de risico’s die een gemeente loopt en vergroting van de sturing op en beperking van deze risico’s.
Terug naar navigatie - 4.1 Financiën - Wat willen we bereiken? - CWP 4.1.3 Een meer integrale aanpak van het kwalificeren en kwantificeren van de risico’s die een gemeente loopt en vergroting van de sturing op en beperking van deze risico’s.CWP 4.1.4 De invoering van deze wetswijziging Rechtmatigheidsverantwoording goed voorbereiden en ervoor zorgen dat onze organisatie klaar is voor de verandering in de wijze van het afleggen van verantwoording bij de jaarrekening 2023.
Terug naar navigatie - 4.1 Financiën - Wat willen we bereiken? - CWP 4.1.4 De invoering van deze wetswijziging Rechtmatigheidsverantwoording goed voorbereiden en ervoor zorgen dat onze organisatie klaar is voor de verandering in de wijze van het afleggen van verantwoording bij de jaarrekening 2023.Wat mag het kosten?
Terug naar navigatie - Programma 4 - Financiën - Wat mag het kosten?Verklaring van verschillen
Terug naar navigatie - Programma 4 - Financiën - Verklaring van verschillenVerschilverklaring
Terug naar navigatie - Programma 4 - Financiën - VerschilverklaringHieronder zullen individuele verschillen groter dan € 50.000 nader worden toegelicht.
Lasten
4.1 De toename in de lasten wordt met name veroorzaakt door de verschuiving van de investeringsplanning, waardoor eerder opgenomen financierings- en afschrijvingslasten vrijvallen en doorschuiven naar 2027 en verder. Vanwege het oplopende karakter van het investeringsvolume loopt het totaalsaldo van de stelposten op. Daarnaast staan de opgenomen indexeringen vanaf 2027 op de stelposten.
Baten
4.1 De toename in de baten wordt voornamelijk veroorzaakt door een opgenomen stelpost uit 1e begrotingswijziging 2024, die vanaf 2027 ingaat. Het betreft een toename van de OZB-baten, o.b.v. een toename van het aantal woningen en areaaluitbreiding.
Kerngegevens
Terug naar navigatie - Programma 4 - Financiën - KerngegevensFinanciële structuur |
Jaarrekening 2025 |
Begroting 2026 na wijziging |
Begroting 2027 |
||
|---|---|---|---|---|---|
Omvang totale begroting/exploitatieomzet |
85.814.892 |
86.309.372 |
85.100.460 |
||
(Begrotings)resultaat |
927.594 |
-1.387.050 |
-380.650 |
||
Omvang algemene uitkering incl stelpost Jeugd |
45.209.738 |
45.933.500 |
47.329.800 |
||
Algemene reserve |
13.671.333 |
20.051.840 |
18.303.100 |
||
Beklemde reserves en bestemmingsreserves |
24.626.625 |
18.053.813 |
17.912.800 |
||
Weerstandscapaciteit |
14.860.493 |
21.069.000 |
19.340.200 |
||
Voorzieningen |
9.845.472 |
9.386.272 |
8.604.300 |
||